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Bin ich Freiberufler oder Gewerbetreibender? Was muss ich bei einer Existenzgründung als Freiberufler beachten? Wie vermarkte ich als Freiberufler die ‚Marke ich’ am erfolgreichsten? Wie kann ich mich als Freiberufler mit anderen Freiberuflern zusammenschließen?
Svenja Hofert, Karriereberaterin und Buchautorin, gibt Existenzgründern im Chat Antwort auf diese und weitere Fragen.
Beschreibung stammt vom Autor; existXchange.de haftet nicht für die Richtigkeit oder den Inhalt.
Lesen Sie hierzu einen editierten Auszug aus dem Chat (weitere Termine für den Existenzgründer-Chat):
Der Existenzgründer-Chat - jeden ersten Montag im Monat
Frage von existXchange.de: Herzlich willkommen, Frau Hofert und vielen Dank für Ihre Teilnahme an diesem Chat. Was ist denn das besondere bei einer Existenzgründung als Freiberufler und worauf sollte ein Freiberufler bei seiner Gründung besonders achten? Oder anders gefragt: was macht eine Gründung als Freiberufler erfolgreich?
Svenja Hofert: Ein erfolgreicher Freiberufler hat eher einen "Fachladen" als ein "Bauchgeschäft", d.h. er spezialisiert sich. Das gilt auch für Freiberufler, die etwas eher allgemeines machen, beispielsweise als Designer oder Fotograf tätig sind. Ein Outdoor-Fotograf, um ein Beispiel zu nennen, ist höchstwahrscheinlich erfolgreicher als der xte Portraitfotograf - jedenfalls, wenn dieser Outdoorfotograf auf spezielle Erfahrungen zurückblickt und besonderes Wissen einbringt.
Frage von starternetz.com: Sehr geehrter Frau Hofert, auch das Starternetz-Team sagt vielen Dank für Ihre freundliche Unterstützung unseres heutigen Chat-Themas. Wir haben auch schon eine Wissenslücke, die wir gerne mit Ihrer Hilfe schließen möchten: Was macht einen "Freiberufler" aus bzw. durch welche Aspekte grenzt dieser sich von einem "normalen" Selbständigen ab?
Svenja Hofert: Sehr geehrtes Starternetz, genaugenommen ist der Freiberufler der klassische Selbstständige - wenn Sie den Begriff steuerrechtlich begreifen. Im Einkommenssteuergesetz werden Freiberufler und Selbstständiger nämlich synonym gesetzt. Ein Freiberufler ist demnach Angehöriger bestimmter Berufsgruppen - explizit genannt sind Lehrer, Journalisten, Rechtsanwälte. Deren Gemeinsamkeit ist häufig, dass sie mit dem "Kopf" arbeiten und keine oder nur wenige Mitarbeiter haben.
Frage von Dipl.-Ing. Propst: Wer stellt den Status fest, ob ich freiberuflich tätig oder gewerbepflichtig bin? Als Ingenieur mit Entwicklungsaufträgen hätte ich gerne einen freiberuflichen Status bin mir dessen aber nicht sicher?
Svenja Hofert: Das örtliche Finanzamt entscheidet - daran sehen Sie, dass es Spielraum gibt. Man kann das offiziell feststellen lassen, aber nicht immer ist es der strategisch richtige Weg. Denn: mit der Festsstellung könnten Sie auch "schlafende Hunde" wecken. Eher würde ich mir anfangs überlegen, welches Risiko ich maximal eingehe, wenn ich im Nachhinein "anders" eingestuft würde. Meist ist es klein, denn durch die Anrechnung der Gewerbesteuer ist diese kein Schrecken. Und die Umstellung von einer Einnahmen Überschuss Rechnung auf Bilanzierung (der 2. Negativfaktor) kann nicht rückwirkend erfolgen.
Frage von Dipl.-Ing. Propst: Also trage ich "nur" das Risiko Gewerbesteuer nachzahlen zu müssen? Oder gibt es noch weitere Nachzahlungsrisiken?
Svenja Hofert: Nein.
Frage von Daniel: Welchen Status habe ich als "freier" Webprogrammierer? Ich arbeite viel von Zuhause aus, bin an keine Zeiten gebunden. War es früher nicht so, dass ich trotzdem ein Gewerbe anmelden musste?
Svenja Hofert: Wie geschrieben: das ist Auslegungssache. Bei Programmierern geht der Trend aber dahin, dass die Finanzämter sie als freiberuflich eintstufen. Sehr gute Infos dazu bei http://www.dr-grunewald.de
Frage von maja206: Sehr geehrte Frau Hofert, ist eine Jin Shin Jyutsu Praxis als freiberuflich einzustufen?
Svenja Hofert: Ich weiß leider nicht, was das ist. Wenn Therapie, spricht viel dafür.
Frage von maja206: Jin Shin Jyutsu ist eine medizinische Gesundheitsdienstleistung zur Aktivierung der Selbstheilungskräfte und wird bisher nicht von Krankenkassen bezahlt.
Svenja Hofert: Hört sich therapeutisch an. In dem Fall eher freiberuflich. Aber sowas ist eben auch Einzelfallauslegung - im Zweifel beraten lassen.
Frage von Yoyo Gruber: Sehr geehrte Frau Hofert, welche Vorteile hat der Freiberufler im Vergleich zum Gewerbetreibenden?
Svenja Hofert: 1. Freiberufler zahlen keine Gewerbesteuer (nicht so relevant, da Gewerbesteuer auf Einkommenssteuer angerechnet wird und meist so ein Nullsummenspiel entsteht). 2. Freiberufler müssen nur eine Einnahmen- und Überschussrechnung einreichen. 3. eher imagemäßige Gründe
Frage von Abogast: Hat mein Status als Freiberufler Konsequenzen auf die Abgabe von Umsatzsteuer (USt)?
Svenja Hofert: Nein, keine
Frage von Abogast: Das bedeutet es gilt für mich genauso die Kleingewerbe-Regelung? (Ich bin doch gar kein Gewerbe?)
Svenja Hofert: Ja, gilt für Sie haargenauso.
Frage von maja206: Ist die Einstufung als Freiberufler an eine Höchstgrenze der Mitarbeiteranzahl gekoppelt?
Svenja Hofert: Nein. Sie sollten aber Mitarbeiter haben, die nicht Ihre "Kopfarbeit" machen, also administrative Kräfte und Assistenten.
Frage von Oliver N.: Können wir uns als Freiberufler auch zusammenschließen oder ist dann die Gründung einer GmbH Vorteilhaft?
Svenja Hofert: Darauf ist es unmöglich pauschal zu antworten. Es hängt vom Bereich ab, den getätigten Umsätzen, dem Risiko etc. Individuell beraten lassen!
Frage von Georg Rechler: Hallo Frau Hofert, Wie ist es bei Unternehmensberatern, werden diese vom Finanzamt eher als freiberuflich oder gewerblich eingestuft? Kennen Sie dort Beispiele?
Svenja Hofert: Das ist eine dieser Zwickmühlen. Freiberuflich sind beratende Betriebs- und Volkswirte. Es wird oft auch so ausgelegt, dass Berufserfahrene mit mehr als 8 Jahren (die in der Zeit einschlägig in einem betriebs-/volkswirtschaftlichen Bereich gearbeitet haben) akzeptiert werden können. Aber klar ist das nicht - lassen Sie sich hinsichtlich der für Sie richtigen Strategie beraten.
Frage von Henrike R*: Sehr geehrte Frau Hofert, ist aus Ihrer Antwort an Herrn Rechler zu schliessen, dass es zumindest bei studierten Betriebs- und Volkswirten eindeutig ist? Benötigen diese auch Berufserfahrung?
Svenja Hofert: Ja, da ist es klar - es sei denn, sie fangen an etwas zu verkaufen ;-) Und auch ohne Berufserfahrung in dem Fall, richtig.
Frage von Henrike R*: Um als Unternehmensberaterin freiberuflich zu agieren, gibt es da bestimmte Dinge auf die ich achten muss? Wie ist z.B. Unternehmensberatung definiert?
Svenja Hofert: Unternehmensberatung ist nicht wirklich definiert. Klassischerweise betrifft sie aber das Unternehmen und nicht seine Einzelteile, z.B. das Marketing. Marketingberater z.B. sind meist gewerblich.
Frage von Marko Bönninghausen: Ich will mich als Immobilienmakler (Franchise)Selbstsändig machen.Mir fehlen aber leider noch die finanziellen mittel.Gibt es die möglichkeit Förderungen zu erhalten?
Svenja Hofert: Das lässt sich nicht pauschal beantworten. Förderung über KFW Startgeld oder Mikrodarlehen kommt sicher in Frage - je nach Summe. Ansonsten sollte der Franchisegeber helfen (guter Test, ob er was taugt ;-))
Frage von existXchange.de: Freiberufler sind (vor allem an Anfang) oft von einigen wenigen Auftraggeber abhängig - was kann ein Freiberufler dagegen tun?
Svenja Hofert: Vorsicht, nie dauerhaft auf einen setzen. Ein Jahr ist okay, aber dann möglichst auf mindestens 5 Schultern verteilen, wobei jede nicht mehr als 20% vom Umsatz ausmachen sollte. Wenn die nämlich wegbrechen, ist das ein Ein-aber kein Beinbruch ;-)
Frage von Daniel: Ich habe gehört, dass es bei Programmierern mal so war, dass alle "System" Programmierer eindeutig Freiberufler waren.
Svenja Hofert: Das ist veraltet. Infos beim schon zitierten Dr. Grunewald. (http://www.dr-grunewald.de)
Frage von Tino: Welche Versicherungen braucht ein Freiberufler?
Svenja Hofert: Mindestens eine Krankenversicherung und eine Berufshaftpflicht. Rentenversicherung auf privater Basis, gemischte Anlage. Unfallversicherung ist auch gut und Berufsunfähigkeit mit Einschränkungen, da sehr teuer - und gerade Freiberufler werden sehr selten völlig berufsunfähig (mit dem Kopf lässt sich schließlich immer weiterarbeiten).
Frage von webshop: Ich möchte im Auftrag von Kunden Webshops erstellen - wie komme ich an Kunden?
Svenja Hofert: Akquise, am besten basierend auf vorhandenen Kontakten. Und: Webshops sind recht allgemein. Eine Spezialisierung - auf eine Zielgruppe (z.B. Hersteller von Rollstühlen) oder Thematik (Lebensmittel) oder Technik (XTCommerce etc.) wäre sehr sinnvoll.
Frage von existXchange.de: Vielen Dank für Ihre hervorragenden Antworten, Frau Hofert! Was muss ein Freiberufler denn bei seinem Selbstmarketing beachten? Wie findet ein Freiberufler Kunden?
Svenja Hofert: Bei Freiberuflern ist das eben häufig doch Persönlichkeitsmarketing. Ich gehe z.B. zu meinem Steuerberater, weil er ein alter Rockfan ist und wirklich nicht nur ans Geld denkt... Andere mögen vielleicht diese Richtung gar nicht... Was ich damit sagen will: Sehr viel mehr als Gewerbetreibende müssen Freiberufler auch zeigen, was sie für ein Mensch sind - vor allem wenn Sie sich fachlich oder durch die Art der Dienstleistung kaum von anderen unterscheiden.
Frage von Antje: Ist als Freiberufler eine Anmeldung bei der Handels- und Gewerbekammer notwendig / zu Empfehlen?
Svenja Hofert: Nein, das geht sogar gar nicht, weil die Handwerkskammer für Handwerker und die IHK für Kaufleute zuständig ist. Das schließt sich völlig aus. Für Freiberufler gibt es berufsständische Vereinigungen, z.B. für die Anwälte.
Frage von existXchange.de: Viele Fragen drehen sich darum, wer als Freiberufler oder Gewerbetreibender eingestuft wird. Wo kann sich ein Existenzgründer kompetent beraten lassen?
Svenja Hofert: Er sollte mit einem guten Unterehmensberater, der Branchenkenntnisse hat (!), eine sinnvolle und ganzheitliche Strategie ausarbeiten.
Frage von Daniel: Wenn ich am Anfang hauptsächlich für einen einzigen Kunden arbeite - bekomme ich dann Probleme mit der Scheinselbständigkeit?
Svenja Hofert: Da gibt es die feine Unterscheidung scheinselbstständig und arbeitnehmerähnlich. Mit beidem bekämen Sie Probleme. Arbeitnehmerähnlich hätte für Sie die Konsequenz, dass die Rentenversicherungspflichtig würden - wenn Sie dauerhaft (mehr als 1 Jahr) auf nur einen Arbeitgeber setzen. Scheinselbstständig bedeutet, dass Sie im Nachhinein als Angestellter enttarnt werden - das ist auch sehr ärgerlich für Ihren AG: der muss dann für bis zu 4 Jahre alle Sozialversicherungsbeiträge nachzahlen.
Frage von Sandra Neuh.: Ist es richtig, dass ich als Freiberuflerin keinerlei Anmeldungen am Gewerbeamt tätigen muss? Was und wie "melde" ich mich dann als Freiberuflerin?
Svenja Hofert: Beim Finanzamt melden Sie sich.
Frage von Georg Rechler: Frau Hofert, Mit welcher Rechtsform haben Sie für den Zusammenschluss /und der Zusammenarbeit unter Freiberuflern gute Erfahrungen gemacht?
Svenja Hofert: Partnergesellschaft und GbR - das sind auch die einzigen, die für Freiberufler möglich sind.
Frage von Antje: Als Freiberuflerin habe ich mehr als 80% des Umsatzes von einem Auftraggeber (Feste Freie). Wann werde ich als scheinselbständig eingestuft? Was ist hier zu beachten?
Svenja Hofert: Sind Sie KSK-versichert? Das wäre ein Schutz, leider vor allem für Ihren AG. Sonst ist der Umsatz bei Scheinselbstständigkeit unerheblich - hier zählt die Art der Arbeit. Sind Sie z.B. in betriebliche Prozesse eingebunden: das spricht für Scheinselbstständigkeit.
Frage von maja206: Unternehmensberatung ist leider und meist unberechtigt mit einem schlechten Ruf belastet. Wie kann sich ein Spezialist -Ratingberater für KMU- von den schwarzen Schafen klar abgrenzen
Svenja Hofert: Naja, es gibt ja auch schwarze Schafe ;-) Gut: eine offene und kundenorientierte Kommunikation. Sagen Sie, was Ihnen wichtig ist, was Ihr Anspruch ist, wie Sie sich als Beraterin sehen. Sprechen Sie über sich, Ihr Wissen, Ihre Kompetenzen, Erfahrungen, die Sie gemacht haben. Von Unternehmensberatern "kauft" man Wissen und Erfahrung - das herauszustellen ist wichtig.
Frage von Georg Rechler: Was sollte man bei der Suche nach einer Betriebshaftpflicht beachten?
Svenja Hofert: Die Berufsverbände, z.B. www.trainerversorgung.de, haben immer die besseren und günstigeren Angebote. Es muss unbedingt zugeschnitten sein auf exakt Ihren Bedarf und Ihr Risiko abdecken.
Frage von A. Huber: Darf ich als Freiberufler mein Unternehmen Huber Unternehmensberatung nennen?
Svenja Hofert: Ja, natürlich!
Frage von Yoyo Gruber: Welche Kriterien zur Scheinselbständigkeit sind als Freiberufler zu beachten?
Svenja Hofert: Feste Kriterien gibt es nicht. Es gibt ein Feststellungsverfahren der Deutschen Versicherungsanstalt BUND. Sie können übrigens von mehreren Auftraggebern scheinselbstständig sein. Indiz z.B.: es gibt einen "Arbeitsvertrag über freie Mitarbeit", sie sind in einer Telefonliste, haben einen Arbeitsplatz in der Firma etc.
Frage von Antje: Entschuldigung Frau Hofert, mit KSK meinen Sie?
Svenja Hofert: Künstlersozialkasse, zuständig für alle freien Fotografen, Journalisten, etc.
Frage von Daniel: Wie schaffe ich es, dass ich über meine Kontakte weitere Aufträge bekommen - die meisten meiner Freunde, Bekannten und Verwandten haben gar nichts mit Software oder Internet zu tun.
Svenja Hofert: Bitte-bitte: immer als Zielgruppe die Unternehmen vor Augen haben. Privatkunden taugen nur ins sehr seltenen Fällen, sicher nicht im EDV-Bereich. Bringen viel zu wenig Umsatz.
Frage von Unternehmensberater: Kann ich als Freiberufler freiwillig in die Arbeitslosenversicherung und in die Rentenversicherung einzahlen?
Svenja Hofert: Arbeitslosenversicherung, ja - wenn Sie zuvor arbeitslos waren und dies direkt bei der Gründung aus der Arbeitslosigkeit beantragen. RV: auch ja, aber das halte ich auf freiwilliger Basis für wenig sinnvoll - 19,9% vom Gewinn sind viel zu viel. Jede Tagesgeldanlage bringt mehr.
Frage von A. Huber: Wie ist es mit reinen Fantasienamen? Was Passiert, wenn es in Bonn bereits eine Unternehmensberatung Huber gibt?
Svenja Hofert: Fantasienamen gehen - es sind so genannte Etablissementbezeichnungen. Wenn es noch einen Huber gibt, wäre das kein Problem - nur aus Ihrer Marketingsicht vielleicht suboptimal.
Frage von Antje: Vielen Dank für Ihre Antwort. Muss ich in die Künstersozialkasse und habe ich davon Vorteile?
Svenja Hofert: Kommt darauf an, welche Tätigkeiten Sie ausüben: Journalist, Designer, Fotograf (künstlerisch) - ja. Ist aber nur bei geringen Einnahmen wirklich sinnvoll, denn Sie zahlen immer Krankenversicherung und Rentenversicherung zu 50% entsprechend Ihres Gewinns. Das steigt enorm, wenns über 30.000 Euro geht. Und RV macht man ja auch nicht so gerne, meist ;-)
Frage von RA Coach: Wie sieht es aus wenn ich mehrer Einkünfte habe? zum einen Einkünfte als Rechtsanwältin, Einkünfte aus Coaching? Was zählt für die Einstufung? Ich generiere ungefähr gleich viel Umsatz?
Svenja Hofert: Coaching ist auch freiberuflich = freier Lehrer. Damit allerdings höchswahrscheinlich Rentenversicherungspflichtig, d.h. für diese Einkünfte könnten Sie veranschlagt werden. Als RA zahlen Sie ja in Ihr berufsständisches Werk ein.
Frage von Daniel: Und wie komme ich bei der Zielgruppe Unternehmen an Aufträge für Software-Entwicklung. Soll ich Anzeigen in z.B. Zeitung schalten oder welche Möglichkeiten gibt es?
Svenja Hofert: Anzeigen bringen nichts, das lohnt sich nur für Kosmetikstudios (und selbst da ist Empfehlung besser). Am besten Netzwerken, Enpfehlungen generieren und direkt akquirieren.
Frage von newbie: Gibt es Starthilfen oder Förderungen für Freiberufler?
Svenja Hofert: Soviel ich weiß keine speziellen, sondern das "Übliche" von der KFW (hier schon erwähnt).
Frage von : Was steckt Hinter dem Begriff "Marke ich"? Wie mache ich als Freiberufler (Jounalistin) Werbung mit begrenztem Budget?
Svenja Hofert: Nische suchen und ein spezielle Zielgruppe. Entscheiden Sie sich z.B., für wen Sie schreiben können/wollen. PR oder Corporate Publishing? Mindestens eins flankierend oder Konzentration auf Magazinjournalismus und ein, zwei Schwerpunktthemen.
Frage von Hubert: Welche Sozialabgaben sind für mich als Freiberufler zu tätigen?
Svenja Hofert: Krankenversicherung. Außerdem sind bestimmte Berufsgruppen, z.B. Dozenten, von Haus aus rentenversicherungspflichtig.
Frage von Georg Rechler: Wissen Sie ob ein freiberuflicher (Fremdsprachen)lehrer RV pflichtig ist?
Svenja Hofert: Ja, Lehrer definitiv. Bis zu 7 Jahre Nachzahlungen sind möglich, wenn man Sie "entdeckt". Erarbeiten Sie ggfs. mit einem Unternehmensberater eine Strategie, die RV eventuell zu vermeiden.
Frage von existXchange.de: Wir bekommen immer wieder Anfragen von Studenten, die sich sofort nach Ihrem Studium selbständig machen wollen: das klassische Beispiel ist der Informatik Student, der Software erstellen will. Wie kommt so ein Student an seine wichtigen ersten Aufträge?
Svenja Hofert: Welche Software und für wen? Damit fängt es an. Alternativ steht der Freiberuflerprojektmarkt offen, siehe www.gulp.de. Praxiserfahrung wäre allerdings gut.
Frage von yoyo Gruber: Vielen Dank für Ihre Antwort. Ist die Regelung bzgl Einnahmen und Überschüsse unabhängig vom getätigten Umsatz? Gibt es weitere Vorteile im Umfeld Versicherungen, Sozialabgaben?
Svenja Hofert: Ja, unabhängig davon. Sonst keine Vorteile.
Frage von RA Coach: Frau Hofert, kenne Sie eine Quelle für Durchschnittshonorare für Freiberufler? Im speziellen RA?
Svenja Hofert: Anwälte: 150 bis über 350 EUR. Sonst als Quelle: Mein Buch - allerdings geht es da um allgemeine Honorare in unterschiedlichen Bereichen. Im Zweifel machen Sie (auch mit Hilfe meines Buchs) eine Stundensatzkalkulation.
Dr Helmut Meisel: Frau Hofert, wir bedanken uns im Namen unserer Leser sehr herzlich für Ihre hervorragenden Antworten. Und Sie, liebe Leser, möchten wir nochmals auf zwei Bücher von Frau Hofert hinweisen: das Praxisbuch Existenzgründung sowie das Praxisbuch für Freiberufler liefern wertvolle Hilfestellungen für eine erfolgreiche Existenzgründung.
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